نظام ERP للامتثال الضريبي والفوترة الإلكترونية في الإمارات

• 01

  فواتيرك ما زالت ملفات PDF تُرسل بالبريد الإلكتروني

  ملف PDF مستند يقرؤه الإنسان، وليس بيانات مهيكلة. وفي نموذج الفوترة الإلكترونية في الإمارات، تُتبادل الفواتير كبيانات مهيكلة عبر مزوّدي خدمات معتمدين.

• 02

  سجلات العملاء والموردين غير مكتملة

  أرقام التسجيل الضريبي الناقصة أو غير الصحيحة، والأسماء والعناوين غير المتسقة، والحسابات المكررة، كلها تسبب مشكلات في تقارير ضريبة القيمة المضافة وفي الفوترة الإلكترونية.

• 03

  إقرارات ضريبة القيمة المضافة تحتاج تعديلات يدوية

  إذا كان أحدهم يعيد ترميز المعاملات أو يضيف قيوداً يدوية أو يصدّر البيانات إلى جداول البيانات في كل فترة قبل تقديم الإقرار، فإن الإعداد الضريبي في النظام لا يؤدي دوره.

• 04

  دليل الحسابات لم يُصمَّم لضريبة الشركات

  المصروفات غير القابلة للخصم أو معاملات الأطراف ذات العلاقة أو الدخل المعفى مختلطة في حسابات عامة، فيضطر مستشارك إلى تحليل الدفاتر بنداً بنداً لإعداد الحساب.

• 05

  السجلات موزعة بين البريد الإلكتروني والمجلدات المشتركة

  عندما يصعب العثور على المستندات الداعمة لإقرار أو استفسار، يصبح حفظ السجلات مصدر مخاطرة إلى جانب كونه مضيعة للوقت.

• 06

  عدة كيانات أو أنظمة فوترة

  المجموعات التي تضم شركات في البر الرئيسي والمناطق الحرة، أو التي تصدر فواتيرها من ERP ونقاط البيع والتجارة الإلكترونية، تحتاج إلى نهج موحّد للبيانات الضريبية والفوترة الإلكترونية.

• مراجعة الجاهزية الضريبية

  نراجع نظام ERP أو البرنامج المحاسبي لديك وأنواع الفواتير والكيانات والرموز الضريبية والتقارير والبيانات الرئيسية مقارنة بالمتطلبات المنشورة لضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات والفوترة الإلكترونية، ونعدّ قائمة واضحة بالفجوات وخطة عمل.

• الجاهزية للفوترة الإلكترونية

  نتحقق من قدرة نظامك على إنتاج بيانات فواتير مهيكلة بالحقول المطلوبة، ومعالجة الإشعارات الدائنة والتصحيحات، واستقبال الفواتير الإلكترونية من الموردين، ثم نخطط للإعداد أو الترقية اللازمة.

• التكامل مع نظام ERP ومزوّد الخدمة

  نساعد في ربط نظام ERP أو البرنامج المحاسبي بمزوّد خدمة معتمد عبر واجهات البرمجة أو الموصّلات، بما يشمل الإرسال وتحديثات الحالة ومعالجة الفواتير المرفوضة داخل نظامك.

• إعداد دليل الحسابات لضريبة الشركات

  نعيد هيكلة الحسابات والأبعاد أو نربطها بحيث تُفصل البنود التي يحتاجها مستشارك، مثل المصروفات غير القابلة للخصم والدخل المعفى وأرصدة الأطراف ذات العلاقة، عند الإدخال.

• تقارير مالية جاهزة ضريبياً

  نُعدّ القوائم المالية ونتائج كل كيان والجداول الداعمة بحيث يمكن استخراج الربح المحاسبي وتفاصيل التعديلات بشكل متسق لحساب ضريبة الشركات.

• إعداد ضريبة القيمة المضافة

  رموز ضريبية للمعاملات الخاضعة للنسبة الأساسية والنسبة الصفرية والمعفاة وغير الخاضعة وآلية الاحتساب العكسي، ونماذج فواتير ضريبية متوافقة، وتقارير تدعم إعداد إقرارات ضريبة القيمة المضافة.

• تنقية البيانات الرئيسية

  نحدد ونصحح أرقام التسجيل الضريبي الناقصة والعناوين غير المتسقة والحسابات المكررة والمعالجات الضريبية غير الصحيحة في سجلات العملاء والموردين والأصناف.

• السجلات ومسار التدقيق

  ننظم طريقة حفظ الفواتير والقيود والمستندات الداعمة وربطها في النظام، مع صلاحيات للمستخدمين ومسارات تدقيق تسهّل استرجاع السجلات للإقرار أو المراجعة.

• دعم مستمر للامتثال

  مع تغيّر المتطلبات أو المواصفات أو أعمالك، نساعد في تعديل الرموز الضريبية والتقارير ونماذج الفواتير والتكاملات، ونختبر التغييرات قبل تشغيلها.

• ضريبة الشركات في الإمارات

  تُطبّق ضريبة الشركات في الإمارات بموجب المرسوم بقانون اتحادي رقم 47 لسنة 2022. والنسبة الأساسية 9% على الدخل الخاضع للضريبة الذي يزيد على 375,000 درهم، و0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى هذا الحد. وتسجّل الشركات وتحفظ السجلات وتقدّم الإقرارات لدى الهيئة الاتحادية للضرائب عبر منصة EmaraTax. وتعتمد الإعفاءات والتسهيلات والمعالجات المحددة على ظروفك، ويجب تأكيدها مع مستشارك الضريبي.

• ضريبة القيمة المضافة (VAT)

  تُفرض ضريبة القيمة المضافة بنسبة أساسية قدرها 5% وتديرها الهيئة الاتحادية للضرائب. وتصدر الشركات المسجلة فواتير ضريبية تستوفي متطلبات الهيئة، مثل إظهار رقم التسجيل الضريبي للمورّد، وتقدّم إقرارات دورية عبر EmaraTax. وتخضع بعض التوريدات للنسبة الصفرية أو تكون معفاة، وتُطبّق آلية الاحتساب العكسي في حالات معينة.

• الفوترة الإلكترونية

  تعمل الإمارات على تطبيق الفوترة الإلكترونية الإلزامية على مراحل. وستُنشأ الفواتير كبيانات مهيكلة وتُتبادل عبر مزوّدي خدمات معتمدين وفق نموذج قائم على Peppol، مع إبلاغ بيانات الفواتير إلى الجهة الضريبية. ويجري الإعلان عن الجداول الزمنية على مراحل، لذلك لا نذكر مواعيد هنا؛ يُرجى تأكيد النطاق والمواعيد التي تنطبق عليك مع وزارة المالية أو الهيئة الاتحادية للضرائب أو مستشارك الضريبي.

• حفظ السجلات

  تتطلب ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات من الشركات حفظ السجلات المحاسبية والمستندات الداعمة للمدد التي يحددها القانون، وإتاحتها للهيئة الاتحادية للضرائب عند الطلب. ويجب تأكيد مدد الحفظ والمتطلبات مع مستشارك؛ ودورنا أن نضمن حفظ النظام للسجلات بشكل منظم وقابل للاسترجاع.

هذه معلومات عامة وليست استشارة قانونية أو ضريبية. اللوائح تتغير، لذا تأكد من المتطلبات الحالية لدى الجهة المختصة في الإمارات أو لدى مستشارك.

• 01

  هل يمكن تجهيز نظامك الحالي؟

  يمكن إعادة إعداد كثير من أنظمة ERP والبرامج المحاسبية وربطها بمزوّد خدمة، بينما قد تحتاج الإصدارات الأقدم أو المخصّصة بكثافة إلى ترقية. لذلك نبدأ بالتقييم، ولا نوصي بالاستبدال إلا عند الحاجة الفعلية.

• 02

  دعم الفوترة الإلكترونية في منصتك

  تختلف المنصات في طريقة إنتاج الفواتير المهيكلة، سواء عبر ميزات مدمجة أو حزم توطين يوفرها المورّد أو موصّلات. لذلك نتحقق مما هو متاح لمنتجك وإصداره.

• 03

  اختيار مزوّد الخدمة

  يختلف مزوّدو الخدمات المعتمدون في خيارات التكامل والمنصات المدعومة وترتيبات الدعم والرسوم. نساعدك في تحديد المعايير ومقارنة المزوّدين المناسبين لنظام ERP لديك؛ ويُرجى مراجعة القائمة الحالية للمزوّدين المعتمدين عبر القنوات الرسمية.

• 04

  عدد الكيانات ومصادر الفواتير

  الكيان الواحد الذي يصدر فواتيره من نظام واحد أبسط من مجموعة تضم عدة شركات وتصدر فواتيرها من ERP ونقاط البيع والتجارة الإلكترونية. وينبغي أن يغطي التصميم كل مصادر الفواتير الصادرة والواردة.

• 05

  سحابي أم محلي

  كثيراً ما تتلقى الأنظمة السحابية تحديثات الضرائب والفوترة الإلكترونية من المورّد، بينما قد تحتاج الأنظمة المحلية إلى ترقيات يطبّقها فريقك أو مزوّد التطبيق. وهذا يؤثر في الجاهزية وفي الجهد على المدى الطويل.

• 06

  المخرجات العربية وثنائية اللغة

  كثيراً ما تُطلب الفواتير الضريبية ومستندات العملاء باللغتين العربية والإنجليزية. لذلك نتحقق من تعامل نظامك مع النماذج ثنائية اللغة إلى جانب بيانات الفواتير الإلكترونية المهيكلة.

• 07

  دعم محلي للتغييرات الضريبية

  ستستمر المتطلبات والمواصفات التقنية في التطور. لذلك من المهم توفر كفاءات تعرف منصتك في الإمارات لتطبيق التغييرات واختبارها.

• MicrosoftDynamics 365 Business Central · Dynamics 365 Finance & Operations · Dynamics 365 Sales · Dynamics 365 Customer Service
• OracleOracle NetSuite · NetSuite CRM · Oracle Fusion Cloud ERP · Oracle Fusion Cloud HCM
• SAPSAP Business One · SAP S/4HANA · SAP SuccessFactors
• OdooOdoo ERP apps · Odoo CRM · Odoo HR apps
• ERPNextERPNext · Frappe HR
• ZohoZoho One · Zoho Books · Zoho CRM · Zoho People
• InforInfor CloudSuite
• SageSage 300 · Sage X3 · Sage Intacct
• EpicorEpicor Kinetic
• IFSIFS Cloud
• AcumaticaAcumatica Cloud ERP
• TallyPrimeTallyPrime
• FocusFocus
• RealSoftRealSoft
• HorizonHorizon

1. 1. تقييم المتطلبات

   المدة المعتادة: 1–2 أسابيع

   استشارة أولية مجانية تغطي الكيانات والأنظمة ومصادر الفواتير والإجراءات الضريبية الحالية، تنتهي برؤية لمواضع الفجوات الرئيسية المحتملة.

2. 2. مراجعة الجاهزية وتحليل الفجوات

   المدة المعتادة: 2–4 أسابيع

   مراجعة مفصّلة للرموز الضريبية ودليل الحسابات والتقارير والبيانات الرئيسية وقدرات الفوترة الإلكترونية، مع خطة عمل بالأولويات يُتفق عليها مع فريقك المالي ومستشارك الضريبي.

3. 3. التصميم

   المدة المعتادة: 2–3 أسابيع

   الإعداد الضريبي المستهدف، وربط دليل الحسابات، والتقارير، وطريقة حفظ السجلات، ومسارات بيانات الفوترة الإلكترونية، مع مدخلات مستشارك في التفسير الضريبي.

4. 4. تنقية البيانات والإعداد

   المدة المعتادة: 3–8 أسابيع

   تصحيح البيانات الرئيسية، وإعداد الرموز الضريبية والتقارير، وتعديل دليل الحسابات، في بيئة اختبار قبل أي تغيير في الاستخدام الفعلي.

5. 5. التعاقد مع مزوّد الخدمة والتكامل

   المدة المعتادة: 4–10 أسابيع

   دعم في اختيار مزوّد خدمة معتمد، ثم بناء الربط مع نظام ERP واختباره، بما يشمل معالجة الحالات والأخطاء.

6. 6. الاختبار والتدريب والتشغيل

   المدة المعتادة: 2–6 أسابيع

   اختبارات شاملة بسيناريوهات واقعية مثل الإشعارات الدائنة والفواتير متعددة العملات، وتدريب فرق المالية والمبيعات، ودعم مكثف بعد التشغيل.

7. 7. الدعم المستمر

   المدة المعتادة: مستمر

   تعديلات مع تغيّر المتطلبات أو المواصفات أو أعمالك، مع اختبار كل تغيير قبل تشغيله.

تعتمد المدد على النطاق والبيانات وعمليات الربط، ونتفق عليها معك بعد التقييم.

• التخطيط انطلاقاً من المواعيد المؤكدة

  لأن الفوترة الإلكترونية تُطبّق على مراحل، ينبغي أن تنطلق خطتك من المواعيد التي تؤكدها وزارة المالية والهيئة الاتحادية للضرائب لشركتك، مع ترك وقت كافٍ لتنقية البيانات والاختبار.

• كيانات البر الرئيسي والمناطق الحرة

  قد تختلف المعالجة الضريبية بين الكيانات والأنشطة، بما في ذلك شركات المناطق الحرة. وينبغي أن يحافظ النظام على فصل بيانات كل كيان وإمكانية إعداد تقاريره، ويؤكد مستشارك طريقة معالجة كل منها.

• الفواتير الواردة إلى جانب الصادرة

  تؤثر الفوترة الإلكترونية في فواتير الموردين التي تستلمها إلى جانب الفواتير التي تصدرها. لذلك يجب أن تستوعب إجراءات الحسابات الدائنة الفواتير المهيكلة وتطابقها مع أوامر الشراء.

• حماية البيانات

  ينبغي التعامل مع بيانات الفواتير والعملاء وفق قانون حماية البيانات الشخصية في الإمارات أو قواعد حماية البيانات المعمول بها في المنطقة الحرة المعنية، إلى جانب متطلبات حفظ السجلات الضريبية.

هذه معلومات عامة وليست استشارة قانونية أو ضريبية. اللوائح تتغير، لذا تأكد من المتطلبات الحالية لدى الجهة المختصة في الإمارات أو لدى مستشارك.

• التجارة العامة
• التصنيع
• التجزئة
• العقارات
• الضيافة
• الصحة والعافية
• السيارات
• الخدمات اللوجستية
• إدارة المرافق
• الطيران
• الأزياء
• الشركات الصغيرة والمتوسطة